下列选项中,()不属于三大类审计。-2021年证券从业资格考试答案

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下列选项中,()不属于三大类审计。

A、内部审计

B、外部审计

C、社会审计

D、国家审计

正确答案:B

答案解析:内部审计与国家审计(政府审计)、社会审计(事务所审计、独立审计)并列为三大类审计。

有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通,不包括()。

A、组织机构间的沟通

B、

C、

D、

正确答案:C

答案解析:

有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通,包括组织机构间的沟通(选项A正确)和向董事会(选项B正确)、高管层的报告(选项

以下关于内部控制的职责分工,说法正确的是()。

A、业务部门是内部控制的“第二道防线”

B、内部审计部门是内部控制的“第三道防线”

C、内部控制管理职能部门是内部控制的”第一道防线”

D、内控管理职能部i负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题

正确答案:B

答案解析:业务部门是内部控制的“第一道防线”

内部控制管理职能部门门与风险合规部门]是内部控制的“第二道防线”。
内部审计部是内部控制的“第三道防线”
内部审计部负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题。

教育储蓄的对象为在校小学()以上学生。

A、三年级(含三年级)

B、四年级(含四年级)

C、五年级(含五年级)

D、六年级(含六年级)

正确答案:B

答案解析:教育储蓄是指父母为了子女接受非义务教育而存钱,分次存入,到期一次支取本金和利息的一种定期储蓄,教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。故此题选择B选项。

商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则,不包括()。

A、

B、短期激励与长期激励相协调

C、基本薪酬与银行公司治理要求相统一

D、

正确答案:C

答案解析:

薪酬机制一般应坚持以下原则:

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