以下不属于个人存款的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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以下不属于个人存款的是()。

A、定活两便存款

B、教育储蓄存款

C、协定存款

D、保证金存款

正确答案:C

答案解析:

个人存款的种类有:活期存款、定期存款、定活两便存款(选项A正确)、个人通知存款、教育储蓄存款(选项B正确)、保证金存款(选项D正确)。

协定存款属于单位存款。(选项C错误)

以下关于内部审计部门的职权,说法不正确的是()。

A、有权列席或参加与其职责有关的会议

B、认为必要时有权向董事会直接汇报审计发现

C、有权及时、全面了解经营管理信息、并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、取证 

D、负责建立和维护健全有效的内部审计体系

正确答案:D

答案解析:内部审计部门有权列席或参加与其职责有关的会议;有权及时、全面了解经营管理信息,并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、 取证;认为必要时有权向董事会直接汇报审计发现;对发现问题具有处理建议权和必要的处罚权;对拒绝接受或不配合内部审计、拒绝提供或提供虚假资料、打击报复或陷害审计人员的,有权向上级报告,要求及时予以制止并作出处理。 

D项(负责建立和维护健全有效的内部审计体系

已知某银行拥有现金等流动资产30万元,预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付),同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元,总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为()。

A、

B、

C、300%

D、

正确答案:C

答案解析:

流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×

在资金投入环节,提高效率的重点是()。

A、增大产出

B、扩大资金来源

C、

D、规模产出

正确答案:C

答案解析:

在资金投入环节,提高效率的重点是降低资金成本,即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重,将存贷比提高到合理水平。故此题选择C选项。

内部审计部门不需要向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告的事项是()。 

A、制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划

B、向董事会提交的全面审计工作报告

C、内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构 

D、外部中介机构对银行的审计报告

正确答案:A

答案解析:银行董事会和高级管理层应建立完善与银行业监督管理机构的沟通和报告制度,就重大审计发现及时报告。内部审计部门]应就以下事项向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告: 

1.向董事会提交的全面审计工作报告。
2.内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构。 
3.内部审计部门门发

目前,银行内部审计主要的审计方法是()。

A、现场审计与自行查核

B、现场走访与自行查核

C、现场审计与现场走访

D、现场审计与非现场审计

正确答案:D

答案解析:目前,银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方法。

信息与沟通的基本要求不包括()。

A、信息收集

B、信息加工

C、信息传递

D、信息反馈

正确答案:D

答案解析:信息与沟通的基本要求:一是信息收集;二是信息加工;三是信息传递。

银行业从业人员应该崇尚公平竞争,遵守(),不适用不正当竞争手段。

A、客户平等原则,同业公平原则

B、客户自愿原则,公平竞争原则

C、客户自愿原则,同业公平原则

D、诚实信用原则,公平竞争原则

正确答案:B,题库助理薇Xin:xzs9519

答案解析:银行业从业人员应该崇尚公平竞争,遵守客户自愿原则,同业公平原则,不适用不正当竞争手段。

shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆借利率计算确定的()。

A、最高值

B、最低值

C、算数平均值

D、加权平均值

正确答案:C

答案解析:shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆借利率计算确定的算术平均利率,是单利、无担保、批发性利率。

2001年1月新版《国际内部审计专业实务框架》,对内部审计的定义更新为:内部审计是一种()的确认和咨询活动,旨在增加价值和改善组织的运营。

A、客观、公正

B、高效、稳定

C、独立、客观

D、公平、公正

正确答案:C,学习帮手Weixin[xzs9519]

答案解析:2001年1月新版《国际内部审计专业实务框架》,对内部审计的定义更新为:内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动,旨在增加价值和改善组织的运营;它通过应用系统的、规范的方法,评价并改善风险管理、控制及治理过程的效果,帮助组织实现其目标。