关于基金管理人内部控制的原则,说法错误的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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关于基金管理人内部控制的原则,说法错误的是()。

A、成本效益原则

B、有效性原则

C、健全性原则

D、相互依赖原则

正确答案:D,小助手微Xin:go2learn_net

答案解析:选项D符合题意:内部控制五原则:健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。

关于基金与股票、债券的差异,正确的是()。Ⅰ.反映的经济关系不同Ⅱ.所筹资金的投向不同Ⅲ.投资收益和风险大小不同

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ

正确答案:B

答案解析:

基金与股票、债券的差异:

(1)反映的经济关系不同(I正确),股票反映的是一种所有权关系,是一种所有权凭证,投资者购买股票后就成为公司的股东;债券反映的是债权债务关系,是一种债权凭证,投资者购买债券后就成为公司的债权人;基金反映的则是一种信托关

在未获得董事会席位的情况下,股权投资基金有时会希望委派人员出任董事会“观察员”角色,以下关于观察员的表述错误的是()。

A、观察员可帮助投资人更好地了解公司日常运营情况

B、观察员通常会承担决策的作用

C、观察员通常不具有投票权

D、观察员是一个辅助性角色

正确答案:B

答案解析:有时,在未获得董事会席位的情况下,股权投资基金会希望委派人员出任董事会“观察员”角色,观察员通常不具有投票权,也不承担决策的作用,只是作为帮助投资人更好地了解公司日常运营情况的辅助性角色。

股权投资基金对目标企业进行尽职调查,包括()。Ⅰ.项目立项尽职调查Ⅱ.法律尽职调查Ⅲ.财务尽职调查Ⅳ.业务尽职调查

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D,学习考试助手微Xin[go2learn]

答案解析:尽职调查的内容可以分为:业务尽职调查、财务尽职调查和法律尽职调查。

关于国际市场上股权投资基金的募集方式和投资标的的特点,可分为()。Ⅰ.公募股权投资基金:公开募集,非公开发行Ⅱ.公募股权投资基金:非公开募集,公开发行Ⅲ.私募股权投资基金:非公开募集,非公开发行Ⅳ.私募股权投资基金:公开募集,非公开发行

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:

目前,我国银行间债券交易的结算主要采用

A、纯券过户

B、见券付款

C、见款付券

D、券款对付

正确答案:D

答案解析:根据《银行间债券市场债券登记托管结算管理办法》的规定,债券结算可采用纯券过户、见券付款、见款付券、券款对付四种结算方式。根据中国人民银行2013年12号文的规定,目前银行间债券市场债券结算主要采用券款对付的方式。

某上市公司2014年末财务数据及股票价格如下:该公司每年末每股收益和净资产收益率分别为()。

A、0.3元,10%

B、0.25元,5%

C、0.3元,7.5%

D、0.4元,10%

正确答案:A,普法考试助理Weixin:(go2learn_net)

答案解析:每股收益=净利润/总股本=24000/80000=0.3元,净资产收益率=净利润/净资产*100%=24000/240000*100%=10%。

关于单利和复利的区别,下列说法正确的是

A、单利的计息期总是一年,而复利则有可能为季度、月或日

B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分,而复利就有现值和终值之分

C、单利属于名义利率,而复利则为实际利率

D、单利仅在原有本金上计算利息,而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息

正确答案:D,法宣在线助手薇信[go2learn]

答案解析:单利仅在原有本金上计算利息,而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息。

关于投资政策说明书的制定,以下说法正确的是()。Ⅰ.应考虑投资者的需求、财务状况、投资限制和偏好等因素Ⅱ.应依据投资者需求变化进行更新调整Ⅲ.制定投资政策说明书有助于投资者确定切合实际的投资目标Ⅳ.有助于投资管理人更有效地执行满足投资者需求的投资策略

A、Ⅰ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:

投资管理人应基于投资者的需求、财务状况、投资限制和偏好等为投资者制定投资政策说明书。(Ⅰ正确)

制定投资政策说明书的好处体现在多个方面。首先,能够帮助投资者制定切合实际的投资目标(Ⅲ正确);其次,能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人,有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略(Ⅳ正确),避免双方之间的误解;最后,有助于合理评估投资管理人的投资业绩。

股权投资基金管理人在安排投资者签署风险揭示书时,作为特殊风险应提示投资者的是()。

A、投资标的风险

B、基金运营风险

C、流动性风险

D、聘请投资顾问所涉风险

正确答案:D,继续教育助理weixin【xzs9523】

答案解析:股权投资基金的特殊风险包括:基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉风险、基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在基金业协会登记备案的风险等。