股权投资基金财务尽职调查涵盖的内容不包括( &nb-2021年证券从业资格考试答案

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股权投资基金财务尽职调查涵盖的内容不包括(  )。

A、未来盈利预测

B、资本性开支

C、定价能力

D、财务风险敏感度分析

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答案解析:股权投资基金财务尽职调查涵盖企业的历史经营业绩、未来盈利预测、现金流、营运资金、融资结构、资本性开支以及财务风险敏感度分析等内容。

股权投资基金业务尽职调查涵盖了企业商业运作中涉及的各种事项,其中不包括()。

A、市场分析

B、竞争地位

C、供应链

D、价格变动

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答案解析:股权投资基金业务尽职调查涵盖了企业商业运作中涉及的各种事项,包括市场分析、竞争地位、客户关系、定价能力、供应链、环保和监管等问题。

股权投资通常存在的问题不包括(  )。

A、信息不对称

B、外部性较强

C、财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理

D、决策不透明

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答案解析:

股权投资存在信息不对称、外部性较强以及财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理等问题,因而需要有效机制来保证信息披露的充分性,保证企业的经营活动不损害股权投资基金的利益,并从客观上将二者的利益结合起来。

股权投资基金所提供的增值服务的价值在于()。Ⅰ.获取投资数据Ⅱ.提高投资回报Ⅲ.降低投资风险

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:股权投资基金所提供的增值服务的价值在于:提高投资回报和降低投资风险。

以下关于基金投资者关系管理的说法错误的是()。

A、基金投资者关系管理是指基金管理人通过信息披露与交流,加强与投资者及潜在投资者的沟通,增进投资者对基金管理人及基金的了解的管理行为

B、有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持

C、能有效增加基金信息披露透明度,有利于实现基金管理人与投资者之间的信息对称

D、基金投资者关系管理是指基金管理人通过信息披露与交流,加强与投资者及潜在投资者的沟通,增进基金管理人对基金投资者及基金的了解的管理行为

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答案解析:

基金投资者关系管理是指基金管理人通过信息披露与交流,加强与投资者及潜在投资者的沟通,增进投资者对基金管理人及基金的了解的管理行为;基金投资者关系管理的意义:有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系,增进投资者对基金管理人及基金的进一步了解和熟悉;有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持;能有效增加基金信息披露透明度,有利于实现基金管理人与投资者之间的信息对称。

股权投资基金的运作阶段包括()。Ⅰ.募集Ⅱ.投资Ⅲ.管理Ⅳ.退出

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅳ

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答案解析:股权投资基金的运作阶段包括募集、投资、管理、退出。

股权投资基金对被投资企业的监控通常不会采取()方式。

A、跟踪协议条款执行情况

B、委托第三方机构

C、监控被投资企业财务状况

D、参与被投资企业重大经营决策

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答案解析:

股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取以下几种方式:

(1)跟踪协议条款执行情况;

(2)监控被投资企业财务状况;

(3)参与被投资企业重大经营决策。

信息披露义务人,指(),以及法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和中国证券投资基金业协会规定的具有信息披露义务的法人和其他组织。

A、私募基金管理人、私募基金托管人

B、私募基金管理人

C、私募基金托管人

D、基金销售机构

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答案解析:

信息披露义务人,指私募基金管理人、私募基金托管人,以及法律、行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国证券投资基金业协会(以下简称中国基金业协会)规定的具有信息披露义务的法人和其他组织。

()是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后,基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策,为被投资企业实施风险监控,并提供各项增值服务等一系列活动。

A、投资管理

B、投资基金管理

C、投资后管理

D、协议后管理

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答案解析:投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后,基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策,为被投资企业实施风险监控,并提供各项增值服务等一系列活动。

财务尽职调查的主要目的是(  )。

A、验证企业财务报表真实性

B、验证企业财务报表准确性

C、评估企业的盈利能力

D、评估企业存在的财务风险以及投资价值

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答案解析:与一般财务审计以验证企业财务报表真实性为目的不同,财务尽职调查的主要目的是评估企业存在的财务风险以及投资价值。