影响净资产收益率的指标不包括()。-2021年证券从业资格考试答案

找考试题目使用:华医网题库网站(https://gongxuke.net/

影响净资产收益率的指标不包括()。

A、总资产周转率

B、销售利润率

C、资产收益率

D、流动比率

正确答案:题库搜索

答案解析:净资产收益率=净利润/所有者权益=(净利润/总资产)×(总资产/所有者权益)=资产收益率×权益乘数,我们将净资产收益率分解成了资产收益率与权益乘数的乘积。净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数,这就是著名的杜邦恒等式。所以影响净资产收益率的指标不包括流动比率。

基金从业资格考试属于基金职业道德教育途径的()。

A、岗位职业道德教育

B、政府监督管理机构监督

C、岗前职业道德教育

D、社会各界监督

正确答案:题库搜索,小助理微xin:go2learn_net

答案解析:岗前教育,是指在基金从业人员就业上岗之前,对其所进行的入职必备知识和职业道德的教育。岗前教育主要是通过职业资格考试来督促完成的。

私募基金经理在销售私募基金时,投资者应当签订的文件不包括()。

A、投资者风险评估和风险承受能力调查问卷

B、风险说明书

C、投资者符合合格投资者的承诺函

D、投资说明书

正确答案:题库搜索

答案解析:选项D不包括在内:私募基金管理人自行销售私募基金的,应当采取问卷调查等方式,对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估(选项A符合),由投资者书面承诺符合合格投资者条件(选项C符合);应当制作风险揭示书(选项B符合),由投资者签字确认。

下列选项中,()表明投资者对公募基金合同的承认和接受。

A、投资者缴纳基金份额认购款项

B、投资者签署基金合同

C、投资者向管理人提交认购基金的申请单

D、投资者签署基金合同并向管理人提交认购基金的申请单

正确答案:题库搜索

答案解析:投资者缴纳基金份额认购款项时,即表明其对基金合同的承认和接受,此时基金合同成立。

下列不属于基金管理人制定信息披露事项应遵循的原则的是()。

A、可操作性原则

B、成本效益原则

C、安全性原则

D、实用性原则

正确答案:题库搜索,学法用法助手微-信:(xzs9519)

答案解析:选项B符合题意:成本效益原则属于内部控制原则。
选项ACD不符合题意:基金管理人应当根据国家法律法规的要求,遵循安全性、实用性、可操作性原则,严格制定信息系统的管理制度。

关于基金管理人内部控制,下列说法错误的是()。

A、基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成

B、基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

C、基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任

D、基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点

正确答案:题库搜索

答案解析:基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任,经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。

下列关于契约型基金的说法中,错误的是()。

A、契约型基金不具有法人资格

B、我国的证券投资基金均为契约型基金

C、契约型基金是依据基金合同设立基金

D、契约型基金相对于公司型基金的优点是法律关系明确清晰

正确答案:题库搜索,考试助手薇-信:(go2learn)

答案解析:契约型基金依据基金合同营运基金;公司型基金依据投资公司章程营运基金。公司型基金的优点是法律关系明确清晰,监督约束机制较为完善,但契约型基金在设立上更为简单易行。两者之间的区别主要表现在法律形式的不同,并无优劣之分。

甲机构在投资时,希望能获得乙公司的重大事务表决权,则一般情况下,甲机构应该投资乙公司发行的哪类金融工具()。

A、长期债券

B、优先股

C、股票期权

D、普通股

正确答案:题库搜索

答案解析:选项D正确:普通股股东享有表决权,表决权是指普通股股东享有决定公司一切重大事务的决策权;
选项A错误:长期债券是债权债务凭证,有获得本金和利息的权利
选项B错误:在公司盈利和剩余财产的分配顺序上,优先股股东先于普通股股东,但是优先股股东的权利是受限制的,一般无表决权。
选项C错误:股票期权不具有决策权。

下列不属于另类投资的局限性的是()。

A、估值难度大

B、杠杠率低

C、信息透明度较低

D、流动性较差

正确答案:题库搜索

答案解析:另类投资产品的局限性:
(1)缺乏监管和信息透明度;(选项C属于)
(2)流动性较差,杠杆率偏高;(选项D属于)
(3)估值难度大,难以对资产价值进行准确评估。(选项A属于)