()被认为是现代内部审计的开始。-2021年证券从业资格考试答案

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()被认为是现代内部审计的开始。

A、1939年

B、1941年

C、1944年

D、1945年

正确答案:题库搜索,学习助理薇xin:【xzs9519】

答案解析:1941年被认为是现代内部审计的开始。

下列属于商业银行承诺业务的是()。

A、开立信贷证明

B、备用信用证

C、授信额度保函

D、理财计划

正确答案:题库搜索,专业课助理薇-信:《go2learn》

答案解析:承诺业务包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。

通常作为大众式营销的基本手段,以广告形式最为常见,以()为主要目的。

A、广而告之

B、消费铺垫

C、建立品牌效应

D、获得最大利益

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答案解析:通常作为大众式营销的基本手段,以广告形式最为常见,以建立品牌效应为主要目的。

下列不属于消费金融公司的业务创新的是()。

A、消费信贷管理模式

B、消费信贷客户发掘

C、消费信贷产品创新

D、加大对新消费重点领域的金融支持

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答案解析:

消费金融公司的业务创新

1.消费信贷管理模式

消费金融公司探索运用互联网等技术手段开展远程客户授权,实现消费贷款线上申请、审批和放贷。优化绩效考核机制,突出整体考核,推行尽职免责制度。根据客户的信用等级、项目风险、综合效益和担保条件,通过贷款利率风险定价和浮动计息规则,合理确定消费贷款利率水平。

2.消费信贷产品创新

消费金融公司创新消费信贷抵

根据《商业银行监管评级内部指引(试行)》的规定,商业银行的盈利状况评价体系包括定性指标与定量指标,下列属于定性指标的是()。

A、资产利润率

B、盈利的风险覆盖性

C、成本收入比率

D、风险资产利润率

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答案解析:

定性指标包括:盈利的真实性、盈利的稳定性、盈利的风险覆盖性、盈利的可持续性以及财务管理的有效性;定量指标包括资产利润率、资本利润率、成本收入比率、风险资产利润率、净息差以及非利息收入比例。

商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配,确保商业银行的安全性、流动性与盈利性,这主要体现了商业银行盈利的()。

A、真实性

B、稳定性

C、风险覆盖性

D、可持续性

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答案解析:商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配,确保商业银行的安全性、流动性与盈利性,这主要体现了商业银行盈利的风险覆盖性。

内部审计至今已经历了的发展阶段不包括()。

A、古代内部审计

B、近代内部审计

C、近现代内部审计

D、现代内部审计

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答案解析:内部审计至今已经历了古代内部审计、近代内部审计和现代内部审计三个发展阶段。

未来我国金融市场的发展将不仅限于债券与外汇市场,衍生产品和信用产品领域均存在巨大发展空间,预计到2016年,衍生品市场规模将超过()万亿元。

A、5

B、10

C、15

D、20

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答案解析:未来我国金融市场的发展将不仅限于债券与外汇市场,衍生产品和信用产品领域均存在巨大发展空间,预计到2016年,衍生品市场规模将超过10万亿元。选项B正确。

银行应重点营销()。

A、集团客户

B、公司客户

C、优质客户

D、证券客户

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答案解析:银行应重点营销优质客户,加大对优质客户的定向营销力度,对于优质客户要开辟绿色通道,在办理业务时做到区别对待,争取在定向营销上取得更大的突破。

应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是()。

A、董事会、高级管理层

B、业务部门

C、内部审计部门、内控管理职能部门

D、董事会、内部审计部门

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答案解析:

(1)董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责,并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。

(2)内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。

(3)业务部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。