A基金投资债券的发行人违约,基金管理人在该基金年度报告中披露-2021年证券从业资格考试答案

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A基金投资债券的发行人违约,基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿,但事实上法院并未对此案件做出判决,基金管理人上述行为涉嫌()等信息披露违法行为。

A、误导性陈述

B、承诺收益

C、重大遗漏

D、虚假记载

正确答案:D

答案解析:管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人,因此,管理人及其董事应保证年度报告的真实、准确和完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并就其保证承担个别及连带责任。

国内股权投资交易,估值调整的原因一般是()。

A、担心投资后,目标公司董事会成员因换届选举的变动

B、担心投资后,目标公司的管理层未能好好运营达到设定的业绩目标

C、担心投资后,目标公司组织架构因需要进行变动

D、担心投资后,目标公司的办公地址进行变迁

正确答案:B

股权投资基金与目标公司签订的投资协议通常包含竞业禁止条款,条款内容包括()。Ⅰ.竞业禁止关键人Ⅱ.竞业的含义、规则Ⅲ.竞业禁止期Ⅳ.投资人竞业禁止

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A,华医网助理Weixin:[go2learn_net]

答案解析:股权投资基金在投资之前会考察创业团队,需要通过一些协议的签署,在投资后维持住创业团队,竞业禁止协议就是为了这个目的而设计的。不包括投资人竞业禁止

股权投资基金的利润分配,主要在()之间进行。

A、基金管理人和第三方服务机构

B、基金投资人和基金托管人

C、基金管理人和基金托管人

D、基金管理人和基金投资者

正确答案:D,考试助手WenXin【xzs9523】

答案解析:股权投资基金的利润分配主要在基金管理人和基金投资者之间。

境外直接上市模式程序比较简单,但是对财务要求严格,所以比较适合的企业是()。

A、小型民营企业

B、大型国企

C、初创型民营企业

D、小型国企

正确答案:B,题库助理薇信:【xzs9519】

答案解析:境外直接上市方式路径相对简单,但由于严格的财务状况要求,此模式更适用于大型国有企业。

在计算基金资产净值时,需要考虑的因素有()。Ⅰ.项目公允价值Ⅱ.银行存款Ⅲ.已支付的管理费Ⅳ.基金负债

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:私募基金资产净值总额,它包括:

1、持有目标公司的股权价值(项目公允价值)。
2、基金的现金。这些现金其实就相当于企业的资产,同时也包括基金公司存放在商业银行等的存款。
3、基金负债。包括各种未支付的费用。
已支付的管理费是基金花出去的钱,属于基金管理人的财产,不是基金的资产。

股权投资基金募集,需要履行的程序包括()Ⅰ.确认投资标的Ⅱ.投资者适当性匹配Ⅲ.风险揭示Ⅳ.回访确认

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

下列关于货币市场基金的利润分配的说法错误的有( )。

A、货币市场基金每周五进行收益分配时,将同时分配周六和周日的收益

B、每周一至周四进行收益分配时,仅对当日收益进行分配

C、投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五、周六、周日的收益

D、投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五、周六、周日的收益

正确答案:C

答案解析:

选项C说法错误:投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润,投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润;选项ABD说法正确

某基金2016年1月1日投资A公司100万元,获得A公司20%股权份额,2017年12月31日基金通过协议转让持有的A公司所有股份获得144万元,在持有期间A公司没有分配股利,在不考虑税费的情况下,该基金投资获得的内部收益率为()。

A、50%

B、20%

C、30%

D、44%

正确答案:B

答案解析:内部收益率(IRR),就是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。

下列关于本期利润的说法不正确的是( )。

A、是基金在一定时期内全部损益的总和

B、包括计入当期损益的公允价值变动损益

C、该指标既包括了基金已经实现的损益,也包括了未实现的估值增值或减值

D、不能全面反映基金在一定时期内经营成果的指标

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误:本期利润是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标;选项ABC说法正确。