当期货公司违反《期货公司监督管理办法》时,中国证监会及其派出-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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当期货公司违反《期货公司监督管理办法》时,中国证监会及其派出机构可以采取的监督管理措施有()。

A、监管谈话

B、责令改正

C、口头警告

D、出具警示函

正确答案:ABD,干部网络助理微信:xzs9529

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第八十七条规定,期货公司违反本办法有关规定的,中国证监会及其派出机构可以对其采取监管谈话、责令改正、出具警示函等监督管理措施。参见教材P76-77。

申请设立期货公司时,应当向中国证监会提交拟订的文本包括()。

A、期货业务制度

B、内部控制制度

C、风险管理制度

D、员工奖惩制度

正确答案:ABC

答案解析:本题考查期货公司—设立、变更与业务终止。《期货公司监督管理办法》第十一条规定,申请设立期货公司时,应当向中国证监会提交拟订的期货业务制度、内部控制制度和风险管理制度文本。参见教材P58。

关于期货公司的客户资产,下列说法中正确的是()。

A、期货公司应当将客户资产与其自有资产合并管理

B、在任何情况下,客户资产不得查封、冻结、扣划或强制执行

C、期货公司破产或者清算时,客户资产不属于破产财产

D、客户的委托资产归客户的所有

正确答案:CD

答案解析:本题考查期货公司客户资产保护。《期货公司监督管理办法》第六十九条规定,客户的保证金和委托资产属于客户资产,归客户所有。客户资产应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理。非因客户本身的债务或者法律、行政法规规定的其他情形,不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户资产。期货公司破产或者清算时,客户资产不属于破产财产或者清算财产。参见教材P73。

期货公司在为客户开立期货经纪账户前,其正确的做法有()。

A、向客户出示《期货交易风险说明书》

B、由客户在《期货交易风险说明书》上签字确认

C、与客户签订期货经纪合同

D、向客户许诺保证收益

正确答案:ABC

答案解析:本题考查期货公司业务规则——期货经纪业务。《期货公司监督管理办法》第五十四条规定,期货公司在为客户开立期货经纪账户前,应当向客户出示《期货交易风险说明书》,由客户签字确认,并签订期货经纪合同。参见教材P70。

中国证监会可以按规定对期货公司进行()监管。

A、分类

B、分级

C、综合

D、统一

正确答案:A

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第八十三条规定,中国证监会可以按照规定对期货公司进行分类监管。参见教材P76。

当期货公司及其分支机构发生下列()情形时,给予警告,单处或并处3万元以下罚款。

A、接受未办理开户手续的单位或者个人委托进行期货交易

B、将客户的交易编码借给其他单位或者个人使用

C、将客户的资金账号借给其他单位或者个人使用

D、占用客户保证金

正确答案:ABC

答案解析:本题考查期货公司——法律责任。《期货公司监督管理办法》第九十二条规定,期货公司及其分支机构接受未办理开户手续的单位或者个人委托进行期货交易,或者将客户的资金账号、交易编码借给其他单位或者个人使用的,给予警告,单处或者并处3万元以下罚款。参见教材P78-79。

期货公司变更控股股东时,应当具备的条件有()。

A、拟变更的股权不存在被查封、冻结等情形

B、期货公司与股东之间不存在交叉持股的情形

C、期货公司不存在为股权受让方提供任何形式财务支持的情形

D、股东近2年未因重大违法违规行为受到行政处罚或刑事处罚

正确答案:ABC,考试帮手薇信:【xzs9519】

答案解析:本题考查期货公司—设立、变更与业务终止。《期货公司监督管理办法》第十八条规定,期货公司变更股权有本办法第十七条所列情形的,应当具备下列条件:(1)拟变更的股权不存在被查封、冻结等情形;(2)期货公司与股东之间不存在交叉持股的情形,期货公司不存在为股权受让方提供任何形式财务支持的情形;(3)涉及的股东符合本办法第七条至第十条规定的条件。选项D错误,应该是“近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚或刑事

期货公司被撤销所有期货业务许可的,若公司继续存续,下列各项中,属于存续的公司禁止性行为的有()。

A、以期货公司名义从事业务

B、名称中带有“期货”或者近似字样

C、从事投资业务

D、向其他期货公司提供资金支持

正确答案:AB

答案解析:本题考查期货公司—设立、变更与业务终止。《期货公司监督管理办法》第三十二条规定,期货公司被撤销所有期货业务许可的,应当妥善处理客户资产,结清期货业务;公司继续存续的,应当依法办理名称、营业范围和公司章程等工商变更登记,存续公司不得继续以期货公司名义从事业务,其名称中不得有“期货”或者近似字样。参见教材P65。

期货公司年度报告、月度报告签字人员应当保证报告内容的()。

A、真实

B、准确

C、完整

D、统一

正确答案:ABC

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第七十七条规定,期货公司年度报告、月度报告签字人员应当保证报告内容真实、准确、完整;对报告内容有异议的,应当注明意见和理由。参见教材P74。

期货公司分支机构将客户的资金账号、交易编码借给其他单位或者个人使用时,应给予其警告,单处或并处的罚款金额是()。

A、1000~10000元

B、5000~10000元

C、30000元以下

D、50000元以下

正确答案:C

答案解析:本题考查期货公司——法律责任。《期货公司监督管理办法》第九十二条规定,期货公司及其分支机构接受未办理开户手续的单位或者个人委托进行期货交易,或者将客户的资金账号、交易编码借给其他单位或者个人使用的,给予警告,单处或者并处3万元以下罚款。参见教材P78-79。