对企业投资者买卖基金份额暂免征收( )。-2021年证券从业资格考试答案

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对企业投资者买卖基金份额暂免征收( )。

A、消费税

B、房产税

C、增值税

D、印花税

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意:机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税;选项ABC不符合题意。

2014年6月,澳大利亚、韩国、新西兰、新加坡、菲律宾和泰国发布咨询文件拟推行亚洲地区基金护照计划,据该咨询文件,对基金管理人在管理经验及资产规模方面描述正确的是()。

A、管理经验3年以上,管理规模大于5亿

B、管理经验3年以上,管理规模大于3亿

C、管理经验5年以上,管理规模大于5亿美元

D、管理经验5年以上,管理规模大于3亿美元

正确答案:C,题库帮手薇-信:xzs9519

答案解析:选项C描述正确:2014年6月,澳大利亚、韩国、新西兰、新加坡、菲律宾和泰国发布咨询文件,拟推行亚洲地区基金护照计划。根据该咨询文件,一些基金互认要求已经较为明确,如互认基金的管理人应有5年以上管理历史,最低资产管理规模大于5亿美元,互认基金在其本土市场应当是持续的开放式产品,货币基金及上市交易基金互认需要遵循两地规则等等。

全国股转系统挂牌的反馈审核阶段,反馈审查的工作流程包括()。Ⅰ.全国股份转让系统接收材料Ⅱ.全国股份转让系统审查反馈Ⅲ.全国股份转让系统出具审查意见Ⅳ.全国股份转让系统公告审查材料

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确:反馈审核阶段的主要工作是配合全国股转系统的审核,对全国股转系统的审 核意见进行反馈。反馈审查的工作流程如下:

(1)全国股份转让系统接收材料;

(2)全国股份转让系统审查反馈;
(3)全国股份转让系统出具审查意见。

上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制,即在一个交易日内,除上市首日证券外,上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%,其中,()的涨跌幅限制为5%。

A、基金类证券

B、ST和*ST股票

C、债券

D、期货

正确答案:B

答案解析:上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制,即在一个交易日内,除上市首日证券外,上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%,其中,ST和*ST股票的涨跌幅限制为5%。

某债券的理论上的市场价格上涨了8%,其修正久期为2年,其理论上的市场利率变动为()。

A、16%

B、-4%

C、4%

D、-16%

正确答案:B

答案解析:根据久期的定义,债券价格的变化约等于久期乘以市场利率的变化率,方向相反,市场利率=-(债券价格变化/久期)=-(8%/2)=-4%。

关于投资政策说明书的制定,以下说法正确的是()。Ⅰ.应考虑投资者的需求、财务状况、投资限制和偏好等因素Ⅱ.应依据投资者需求变化进行更新调整Ⅲ.制定投资政策说明书有助于投资者确定切合实际的投资目标Ⅳ.有助于投资管理人更有效地执行满足投资者需求的投资策略

A、Ⅰ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:

投资管理人应基于投资者的需求、财务状况、投资限制和偏好等为投资者制定投资政策说明书。(Ⅰ正确)

制定投资政策说明书的好处体现在多个方面。首先,能够帮助投资者制定切合实际的投资目标(Ⅲ正确);其次,能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人,有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略(Ⅳ正确),避免双方之间的误解;最后,有助于合理评估投资管理人的投资业绩。

无风险资产的贝塔值为()。

A、某随机数

B、0

C、-1

D、1

正确答案:B

答案解析:选项B正确:无风险资产的贝塔值为0;选项ACD不符合题意。

私募股权基金完成投资项目后主要采取的退出渠道包括()。Ⅰ.首次公开发行Ⅱ.破产清算Ⅲ.管理层回购Ⅳ.二次出售

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:私募股权投资基金在完成投资项目之后,主要采取的退出机制是:首次公开发行(Ⅰ正确),买壳上市或借壳上市,管理层回购(Ⅲ正确),二次出售(Ⅳ正确),破产清算(Ⅱ正确)。

已知无风险收益率为3%,资产A和资产B的风险溢价分别为2.5%,3.5%,则以下说法错误的是()。

A、现在投资于资产B,一年后一定可获得更高的收益

B、资产B的风险高于资产A

C、资产A的预期收益率为5.5%

D、资产B的风险溢价更高可能是因某信用风险更高,流动性更差

正确答案:A,学习考试帮手薇xin【xzs9519】

答案解析:

选项A说法错误:风险溢价越高,风险越大,投资B可能获得更高的收益,也可能受到更多的损失;

选项B:权益类证券本身隐含的风险越高,就必须有越多的预期报酬作为投资者承担风险的补偿,这一补偿称为风险溢价,所以风险溢价越多,风险越高;

选项C:风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价,资产A预期收益率=2.5%+3%=5.5%;

选项D:资产B的风险溢价更高