股权投资基金的收入主要来源于()。Ⅰ.所投资企业分配的红利Ⅱ-2021年证券从业资格考试答案

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股权投资基金的收入主要来源于()。Ⅰ.所投资企业分配的红利Ⅱ.实现项目退出后的股权转让所得Ⅲ.资本增值Ⅳ.利息收入

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利(Ⅰ项包括)以及实现项目退出后的股权转让所得(Ⅱ项包括)。

下列关于货币基金的影子定价的说法中,错误的是()。

A、基金管理人于每个估值日采用影子定价对基金资产进行重新估值

B、采用影子定价是为了避免不同方法计算的基金资产净值发生重大偏离

C、采用影子定价是为了对基金资产进行重新估值,并使用重新估值后的份额净值进行申购赎回

D、采用影子定价是为了更客观地体现货币市场基金的实际收益情况

正确答案:C,继续教育助理薇Xin:(xzs9529)

答案解析:为了客观地体现货币市场基金的实际收益情况,避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生不利影响,基金管理人会采用影子定价于每一估值日对基金资产进行重新估值。

下列关于货币市场基金偏离度的说法中,正确的是()。

A、在季度报告中的投资组合报告中,应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%~0.4%之间的次数

B、负偏离时,如基金投资组合的平均剩余期限和融资比例较高,则基金隐含风险较大

C、当摊余成本法计算的是基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时,基金组合存在浮盈

D、当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时,基金管理人应该在临时报告中披露偏离度信息

正确答案:B

答案解析:选项B正确,选项C说法错误:当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值(即产生正偏离)时,表明基金组合中存在浮盈;反之,当存在负偏离时,则基金组合中存在浮亏。此时,若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例仍较高,则该基金隐含的风险较大。

选项A说法错误:在季度报告的投资组合报告中,货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%?0.5%间的次数、;

下列关于风险评估的说法中,正确的是()。Ⅰ.风险评估可采用定性和定量相结合的方法Ⅱ.风险评估方法应该保持一致性Ⅲ.风险评估可以准确预算公司所面临的风险

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:风险评估是对已经识别的风险点进行定性或定量分析,或利用定性和定量结合的方法进行分析确定风险的等级。风险评估方法应该保持一致性。

基金上市交易公告书披露的事项不包括()。

A、持有人户数

B、基金投资组合报告

C、基金净值表现

D、基金财务状况

正确答案:C

答案解析:基金上市交易公告书的主要披露事项包括:基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。

关于基金销售适用性的实施和检查,下列表述错误的是()。

A、基金代销机构均应按照相关要求,制定基金销售适用性的长期推行计划,达到各项要求

B、中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时,有权对基金销售适用性相关的制度建设、信息处理、推广实施等进行询问或检查

C、相关监管机构在检查中发现存在问题的,可以对基金销售机构进行必要的指导

D、中国证券投资基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况和历史记录进行检查并采取监管处罚

正确答案:D

答案解析:中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时,有权对与基金销售适用性相关的制度建设、推广实施、信息处理和历史记录等进行询问或检查,发现存在问题的,可以对基金销售机构进行必要的指导。基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理。

某股票分析员收集了甲上市公司的财务数据和其所在行业的估值数据。根据以下数据计算甲公司股票的企业价值倍数(EV/EBITDA)和市盈率(P/E)并与行业平均水平比较,下列选项正确的是()。

A、与行业EV/EBITDA比较,甲价格低估,与行业P/E比较,甲价格高估

B、与行业EV/EBITDA比较,甲价格高估,与行业P/E比较,甲价格低估

C、与行业EV/EBITDA比较,甲价格高估,与行业P/E比较,甲价格高估

D、与行业EV/EBITDA比较,甲价格低估,与行业P/E比较,甲价格低估

正确答案:A,公需科目助手薇信[xzs9519]

答案解析:EV/EBITDA=(公司市值+净负债)/(净利润+所得税+利息+摊销+折旧)=(20*30+90)/(75+25+6+7+2)=6,市盈率=每股市价/每股收益=20/(75/30)=8。

宋先生申请赎回B基金10000份基金单位,申请赎回当日基金份额净值为1.350元,赎回费率为0.5%,宋先生赎回该基金份额需要支付的赎回费为()元。

A、67.5

B、67.15

C、50

D、64.75

正确答案:A

答案解析:赎回费=赎回总额*赎回费率=基金持有份额*赎回日基金份额净值*赎回费率=10000*1.35*0.5%=67.5元。

对商业银行而言,要申请QFII资格,需要满足中国证监会规定的经营银行业务()年以上,一级资本不少于()亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于()亿美元。

A、10;3;50

B、2;5;5

C、5;5;50

D、2;3;5

正确答案:A

答案解析:关于申请QFII资格,对商业银行而言,需要满足的条件为:经营银行业务10年以上,一级资本不少于3亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元。

基金半年度报告()披露内部监察工作情况,年度报告()披露内部监察工作情况。

A、必须,不须

B、不须,不须

C、必须,必须

D、不须,必须

正确答案:D

答案解析:基金半年度报告无需披露内部监察工作情况,年度报告必须披露内部监察工作情况。