期货公司的()应当对年度报告和月度报告签署确认意见。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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期货公司的()应当对年度报告和月度报告签署确认意见。

A、法定代表人

B、经营管理主要负责人

C、首席风险官

D、财务负责人

正确答案:ABCD,好医生助手WenXin(xzs9523)

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第七十七条规定,期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人应当对年度报告和月度报告签署确认意见;监事会或监事应对年度报告进行审核并提出书面审核意见;期货公司董事应当对年度报告签署确认意见。参见教材P74。

未经中国证监会或其派出机构批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,情节严重的,给予警告,单处或者并处()罚款。

A、1000元以上1万元以下

B、3000元以上3万元以下

C、3万元以下

D、5万元以下

正确答案:C

答案解析:本题考查期货公司——法律责任。《期货公司监督管理办法》第九十六条的规定,未经中国证监会或其派出机构批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,情节严重的,给予警告,单处或者并处3万元以下罚款。参见教材P80。

根据相关规定,为客户申请、注销交易编码的是()。

A、客户自己

B、期货交易所

C、期货公司

D、中国期货业协会

正确答案:C

答案解析:本题考查期货公司业务规则——期货经纪业务。《期货公司监督管理办法》第五十九条规定,期货公司应当按照规定为客户申请、注销交易编码。客户与期货公司的委托关系终止的,应当办理销户手续。期货公司不得将客户未注销的资金账号、交易编码借给他人使用。参见教材P71。

根据《期货公司监督管理办法》的相关规定,持有5%以上股权的股东为法人或其他组织的,应当具备的条件有()。

A、实收资本和净资产均不低于人民币3000万元

B、净资产不低于实收资本的50%

C、没有较大数额的到期未清偿债务

D、近5年作为公司(含金融机构)的股东或者实际控制人,未有滥用股东权利、逃避股东义务等不诚信行为

正确答案:ABC,小帮手薇Xin[xzs9529]

答案解析:本题考查期货公司—设立、变更与业务终止。《期货公司监督管理办法》第七条规定,持有5%以上股权的股东为法人或者其他组织的,应当具备下列条件:(1)实收资本和净资产均不低于人民币3000万元;(2)净资产不低于实收资本的50%,或有负债低于净资产的50%,不存在对财务状况产生重大不确定影响的其他风险;(3)没有较大数额的到期未清偿债务;(4)近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚;(5)未

期货公司申请金融期货业务资格时,应当具有健全的(),且有效执行。

A、公司治理制度

B、风险管理制度

C、内部控制制度

D、期货业务制度

正确答案:ABC,好医生帮手微-信(xzs9523)

答案解析:本题考查期货公司—设立、变更与业务终止。《期货公司监督管理办法》第十四条规定,期货公司申请金融期货经纪业务资格,应当具有健全的公司治理、风险管理制度和内部控制制度。参见教材P59。

客户委托期货公司从事期货交易时,关于其保证金和委托资产,下列说法中正确的是()。

A、保证金属于期货公司所有,委托资产归客户所有

B、保证金归客户所有,委托资产归期货公司所有

C、保证金和委托资产都归客户所有

D、保证金和委托资产都归期货公司所有

正确答案:C

答案解析:本题考查期货公司客户资产保护。《期货公司监督管理办法》第六十九条规定,客户的保证金和委托资产属于客户资产,归客户所有。参见教材P73。

期货公司应为客户提供与评估结果相适应的产品或者服务,为实现这一目标期货公司应当实行()制度。

A、风险管理

B、业务管理

C、投资者适当性管理

D、绩效评估

正确答案:C

答案解析:本题考查期货公司业务规则——一般规定。《期货公司监督管理办法》第四十七条规定,期货公司应当按照规定实行投资者适当性管理制度,建立执业规范和内部问责机制,了解客户的经济实力、专业知识、投资经历和风险偏好等情况,审慎评估客户的风险承受能力,提供与评估结果相适应的产品或者服务。参见教材P69。

期货公司报送、提供或披露的资料、信息应当做到()。

A、真实

B、准确

C、完整

D、不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

正确答案:ABCD

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第七十八条规定,报送、提供或者披露的资料、信息应当真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。参见教材P74-75。

下列各项中,()在期货公司从事期货交易时,期货公司应当自开户之日起5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告开户情况,并定期报告交易情况。

A、持有期货公司3%以上股权的股东

B、期货公司实际控制人

C、期货公司普通员工

D、期货公司的任一股东

正确答案:B

答案解析:本题考查期货公司监督管理。《期货公司监督管理办法》第七十九条规定,持有期货公司5%以上股权的股东、实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易的,期货公司应当自开户之日起5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告开户情况,并定期报告交易情况。参见教材P75。

在进行期货交易时,客户以电话方式下达交易指令的,()应当同步录音。

A、客户

B、期货公司

C、中国期货业协会

D、期货公司所在地中国证监会派出机构

正确答案:B,华医网助理微Xin:《go2learn_net》

答案解析:本题考查期货公司业务规则——期货经纪业务。《期货公司监督管理办法》第五十五条规定,以电话方式下达交易指令的,期货公司应当同步录音。参见教材P70。