与银行往来监控中,银行应通过核查企业的(),分析公司的最近经-2021年证券从业资格考试答案

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与银行往来监控中,银行应通过核查企业的(),分析公司的最近经营状况。

A、申贷材料

B、提款申请书

C、借款凭证

D、银行对账单

正确答案:D

答案解析:与银行往来监控中,银行应通过核查企业的银行对账单,分析公司的最近经营状况。

从报告的使用者来看,风险报告可分为()。

A、内部报告和外部报告

B、综合报告和专题报告

C、一般报告和特殊报告

D、管理报告和监督报告

正确答案:A,学法用法助理weixin[xzs9519]

答案解析:从报告的使用者来看,风险报告可分为内部报告和外部报告。

在商业银行依法收贷过程中,按照法律规定,以下关于仲裁和诉讼时效的叙述正确的是()。

A、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年,向人民法院提起诉讼的时效为1年

B、超过诉讼时效,贷款也会受法律保护

C、诉讼时效不因银行向借款人发出催收通知函而中止

D、诉讼时效期间从贷款到期之日起计算

正确答案:D

答案解析:向仲裁机关申请仲裁的时效为1年,向人民法院提起诉讼的时效为3年;诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字),或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断。从中断之日起,诉讼时效重新计算。超过诉讼时效,贷款将不再受法律保护。

公司还款能力变化的直接反映是()变化。

A、经营状况

B、管理层

C、财务状况

D、与银行往来

正确答案:C

答案解析:财务状况变化是公司还款能力变化的直接反映。经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员,企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化,并对企业产生巨大影响,从而直接关系到贷款的安全。企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映,也是银行利益的体现。

假设某商业银行的五级贷款分类情况为:正常类贷款150亿,关注类贷款40亿,次级类贷款5亿,可疑类贷款4亿,损失类贷款1亿,那么该商业银行的不良贷款率等于()。

A、20%

B、15%

C、10%

D、5%

正确答案:D

答案解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款=(5+4+1)/(150+40+5+4+1)=5%。

银行起诉前申请财产保全被人民法院采纳后,应该在人民法院采取保全措施()天内正式起诉。

A、5

B、10

C、15

D、20

正确答案:C

答案解析:起诉前申请财产保全被人民法院采纳后,应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。

关于对借款人的贷后财务监控,下列说法正确的是()。

A、企业提供的财务报表如为复印件,需要公司盖章

B、企业提供的财务报表如经会计师事务所审计,不需要有完整的审计报告

C、财务报表应含有资金运用表

D、对于关键数据,主要进行纵向比较

正确答案:A

答案解析:报表如经会计师事务所审计,需要完整的审计报告(包括附注说明);报表应含有资产负债表、损益表及现金流量表。同时,银行还应对应收账款、存货、对外投资等关键性数据进行抽样核实,并进行横向(同类客户之间)与纵向(同一客户不同时间)的比较,以判断其财务数据是否合理,企业经营有无异常。

下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是()。

A、中层管理层薄弱

B、借款人的关联企业倒闭

C、借款人在银行存款大幅下降

D、管理层的品味、修养

正确答案:C,法宣在线帮手WenXin:《xzs9529》

答案解析:管理状况监控主要关注借款人管理水平、管理状况、人员变化、员工士气变化及企业内部道德风险对公司经营的影响。管理层的品味、修养、中层管理层的管理水平、主要股东或管理状况变化均属于企业管理状况范畴;C选项,借款人在银行存款状况反映的是企业与银行往来情况。

下列指标计算公式中,不正确的是()。

A、不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%

B、预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100%

C、单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100%

D、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备

正确答案:C

答案解析:C选项:单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额×100%。

某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元,至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元,期间关注类贷款因回收减少了1000亿元,则关注类贷款迁徙率为()。

A、11.11%

B、17.14%

C、22.22%

D、25%

正确答案:B

答案解析:关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4500-1000)=17.14%。