在基金存续期限的(),提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐-2021年证券从业资格考试答案

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在基金存续期限的(),提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐年()。

A、后半段;递增

B、后半段;递减

C、前半段;递增

D、前半段;递减

正确答案:B,小帮手weixin(xzs9519)

答案解析:在基金存续期限的后半段,提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐年递减。

基金出现清算的几种原因有()。Ⅰ.基金存续期届满Ⅱ.基金份额持有人大会(股东大会或者全体合伙人)决定进行基金清算Ⅲ.全部投资项目都已经清算退出Ⅳ.符合合同约定的清算条款

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ

正确答案:C

答案解析:一般的股权投资基金清算的原因有以下几种:基金存续期届满;基金份额持有人大会(股东大会或者全体合伙人)决定进行基金清算;全部投资项目都已经清算退出;符合合同约定的清算条款。

财务会计报告分为()和()财务会计报告。

A、日;周

B、日;季度

C、周;季度

D、年度;季度

正确答案:D

答案解析:财务会计报告分为年度和季度财务会计报告。

以下关于基金托管费说法正确的是()。

A、基金托管费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用

B、基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用

C、基金托管费是基金托管人因投资管理基金资产而向基金收取的费用

D、基金托管费是基金管理人为基金提供托管服务而向基金收取的费用

正确答案:B

答案解析:基金管理费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用;基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。

股权投资基金的业绩评价一般会通过计算内部收益率、已分配收益倍数和总收益倍数等主要指标,与同一年份内市场中同类型基金整体指标的()进行综合比较,以此来确定该基金在当时时点的业绩表现水平。I.平均数II.中位数III.前10%分位数IV.前20%分位数

A、I、II

B、III、IV

C、II、III、IV

D、I、II、III、IV

正确答案:A

答案解析:对于股权投资基金的业绩评价一般会通过计算内部收益率、已分配收益倍数和总收益倍数等主要指标,与同一年份内市场中同类型基金整体指标情况(如平均数、前5%分位数、前25%分位数、中位数、后25%分位数和后5%分位数)进行综合比较, 以此来确定该基金在当时时点的业绩表现水平。

募集资金数额可投资项目应当于发行人()等相适应。Ⅰ.现有生产经营规模Ⅱ.财务状况Ⅲ.技术水平Ⅳ.管理能力

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:募集资金数额可投资项目应当于发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。

基金托管人应当履行的职责包括( )。I.安全保管基金财产II.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户III.按照规定召集基金份额持有人大会IV.按照规定监督基金管理人的投资运作V.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

A、I、II、III、IV

B、II、III、IV、V

C、I、II、III、V

D、I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:

除I、II、III、IV、V五项外,基金托管人还应当履行下列职责:

(1)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;

(2)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

股权投资基金运行期间,信息披露义务人应当及时披露的定期信息包括( )。I.月度信息II.季度信息III.半年度信息IV.年度信息

A、I、III

B、II、IV

C、II、III、IV

D、I、II、III、IV

正确答案:B

答案解析:股权投资基金运行期间,信息披露义务人应当及时进行日常经营信息的定期信息披露和重大事项的即时披露。定期信息披露包括季度信息披露、年度信息披露。

()是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用。

A、基金管理费

B、基金托管费

C、基金服务费

D、印花税

正确答案:A,公需课助手weixin:(go2learn_net)

答案解析:基金管理费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用;基金托管费,是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。比如银行为保管、处置基金信托财产而提取的费用;基金只有申购和赎回的费用,印花税是针对股票的;基金服务费包括认购费、申购费、赎回费和基金转换费等。

股权投资基金进行业绩评价时,常用的指标不包括(  )。

A、内部收益率

B、已分配收益倍数

C、已获利息倍数

D、总收益倍数

正确答案:C

答案解析:由于股权投资基金需要在一定的投资期内完成其资产配置,为此对于股权投资基金的业绩评价往往在基金处于退出期后进行,一般会计算内部收益率、已分配收益倍数和总收益倍数等主要指标。